課程對象:會計、各部室主管&企業主
商品分類:企業內訓
商品標籤:
財務
課程資訊:
【課程簡介】
新冠肺炎蔓延至全世界，這次疫情拖得又長又久，損害比2003年的SARS還嚴重，衝擊到所有產業供應鏈，百工百業紛紛實施無薪假、減薪或裁員，來渡過難關；由於中國疫情不知何時才會和緩，企業訂單萎縮，即便有了訂單,也因企業爭相搶單的結果，不惜血本無歸，致復工初期營業發生虧損，各企業為了保持現金部位，拉長應收帳款期限,也會發生呆帳風險。
企業常有傲人的成績，但往往看不到現金，我們俗稱為「黑字倒閉」在此經濟環境劇烈蛻變之情境下,如何保有現金，畢竟有現金才可稱王(CASH IS KING)，同時還要進一步推估未來3~6個月之現金部位，看景氣復甦時是否足夠支付員工薪水；此外，平時就要開始提出充實現金各種有效策略-開源與節流，還要運用內控內稽手法防止不肖員工趁機舞弊，最後做好風險預防工作，避免未來現金流失，讓企業得以永續經營下去。
【課程目標】
1.了解現金流量減少的原因
2.提供充實增加現金量的作法(開源、節流與快速變現)
3.編製精準現金預算，做好資金規劃與調度
4.做好內控內稽以防止舞幣
5.落實風險管理防範危機於未然
【課程效益】
1.瞭解現金流量表中之營業.投資.及融資活動的涵意
2.判讀償債能力.財務狀況.支付股利能力及危機偵測
3.將現金流量與資金預算結合以利資金調度
4.將現金流量與內部控制結合以防止現金流失
5.將現金流量與風險管理結合以防範危機於未然
6.避運用管理會計手法避免做出錯誤的決策
7.講師自編 「現金流量表運用實務」 工具書供作參考
8.實例解說非財會人士亦可以瞭解
9.講師在經濟日報發表「現金管控的四個層次」文章供參考，連結網址如下:
課程大綱:
1. 新冠肺炎衝擊經濟損害分析
2. 現金的定義與範圍
3. 現金流量的種類,涵義與解讀
4. 現金預算之編制與籌措對策
5. 充實現金流量的方向----B/S & I/S(積極獲利與快速變現資產)
6. 現金流量減少之原因分析—多層魚骨圖分析
7. 增加獲利的策略---開源(4P)與節流(TCD)
8. 防止現金流失的策略—內控與內稽手段
9. 避免做出錯誤的決策,侵蝕現金流量----管理會計策略
10. 做好風險管理策略,防止未來現金流失---風險分散與風險預防
11. 案例演練
12. Q&A